Comparaison entre l'assurance Islamique et l'assurance conventionnelle
L’assurance Charia compatible est basée sur les principes d’assistance partagée et de contribution volontaire des souscripteurs. Le risque est mutualisé collectivement et volontairement par l’ensemble des souscripteurs, principe équivalent au sein du monde de la Mutualité. La prise de risque excessive et l’incertitude sont écartées du contrat par une définition claire du sinistre ainsi que par le paiement sous forme de don volontaire d’un montant fixé par l’assureur.
Ce type d’assurance implique trois grands principes. D’une part, la séparation des fonds des assurés et des actionnaires est primordiale. Les actionnaires ne doivent réaliser ni pertes ni bénéfices sur leurs opérations, pour respecter les critères de non spéculation et d’intérêts non autorisés. La prime des assurés prend ainsi la forme de donation dans l’intérêt commun, elle couvre les charges techniques et les frais de gestion. Par ailleurs, les compagnies s’engagent à distribuer les bénéfices techniques aux assurés. Enfin, pour garantir la conformité à la Charia, un Comité indépendant, reconnu et légitime constitué de certificateurs doit garantir la conformité des opérations liées à la commercialisation des produits. Véritables experts en matière de législation islamique bancaire, actuarielle et financière, ils ont pour objectif de superviser les opérations d’assurance et de contrôler leur conformité à la Charia.
Ce type d’assurance implique trois grands principes. D’une part, la séparation des fonds des assurés et des actionnaires est primordiale. Les actionnaires ne doivent réaliser ni pertes ni bénéfices sur leurs opérations, pour respecter les critères de non spéculation et d’intérêts non autorisés. La prime des assurés prend ainsi la forme de donation dans l’intérêt commun, elle couvre les charges techniques et les frais de gestion. Par ailleurs, les compagnies s’engagent à distribuer les bénéfices techniques aux assurés. Enfin, pour garantir la conformité à la Charia, un Comité indépendant, reconnu et légitime constitué de certificateurs doit garantir la conformité des opérations liées à la commercialisation des produits. Véritables experts en matière de législation islamique bancaire, actuarielle et financière, ils ont pour objectif de superviser les opérations d’assurance et de contrôler leur conformité à la Charia.
| Commerciale | Mutuelle | Takaful | |
| Le principe d’organisation | Bénéfices pour les actionnaires/transfert de risque. | ||
| La proposition de valeur | Bénéfices pour les actionnaires. | Bénéfices pour les souscripteurs et satisfaction spirituelle. | |
| Les lois | Séculaires/Règlements | Séculaires | Sharia Islamique |
| Le capital | Actionnaires | Primes initiales | L’opérateur fournit le capital de départ. Pas de capital versé pour le fonds du Takaful Taa’wouni. |
| La propriété | Actionnaires | ||
| La gestion | Géré par la société | ||
| Les types de contrat | Echange commercial / contrat de compensation- Adhésion | Avec des aspects de principes de contrat commercial | Coopératif, Contrat islamique de Wakala ou Moudaraba avec des donations (Tabar’ru). |
| Les investissements | Fonds propres / emprunt pas de restrictions | Fonds propres / emprunt pas de restriction | Fonds propres conformes à la Sharia |
| L’excédent | Compte des actionnaires | Frais d’exécution pour l’opérateur |